经济师初级金融基础辅导-我国金融企业

一、导读
本章考察对我国金融企业—银行和非银行金融机构主要资产业务的了解、熟悉和掌握的情况。主要掌握贷款的概念、分类，以及各分类的定义、规定、操作程序等；掌握贷款业务的程序、以及相关要求；了解银行投资业务、信托和信托投资的概念、影响因素，熟悉各种投资策略及具体的方法；掌握商业银行现金头寸的概念、构成、影响因素和匡算方法，熟悉其计算。
    
二、内容讲解
金融企业的资产业务是指其运用资金从事经营活动的业务。我国金融企业的资产业务随着金融体制改革的深入，业务不断创新和完善，内容不断更新和充实，但归纳起来，可概括为贷款、投资和其他业务三大类。
例题：单项选择题
商业银行的资产业务是指其（）。
A．资金来源业务
B．资金运用业务
C．吸收存款业务
D．转帐结算业务
答案：B
解析：资产业务是运用资金从事经营活动的业务，所以是资金运用业务。

第一节 贷款业务的关系人
学习目标
了解贷款业务涉及的关系人及其概念。熟悉贷款人和借款人各应具备什么资格。掌握贷款人和借款人各自的权利以及他们在借贷活动中应该受到哪些限制；对借款人有哪些基本要求。

贷款业务的关系人，包括借款人、贷款人和担保人。

（一）贷款人
1.贷款人的概念和资格
贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构。经国务院银行业监督管理机构审查批准经营贷款业务，并持有颁发的经营许可证，和凭该许可证向工商行政管理部门办理登记领取了营业执照的银行和非银行金融机构。
2.贷款人的权利和义务 114

3.对贷款人的限制
（1）贷款人发放贷款，必须严格执行中国人民银行规定的资产负债比例管理指标。
（2）对关系人贷款的限制。
关系人是指银行董事、监事、管理人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业以及其他经济组织。
不能对关系人发放信用贷款；
对关系人发放担保贷款的条件，不能优于其他借款人同类贷款的条件。
（3）未经中国人民银行批准，除信用卡透支外，不能对自然人发放外币币种的贷款。
（4）自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息外不能收取其他任何费用。
（5）严格控制信用贷款，积极推广担保贷款。
（6）借款人有下列情况之一者，不得对其发放贷款。115
（二）借款人
1.借款人的概念和资格
借款人是向银行和非银行金融机构借款的企、事业单位和个人，它必须具有如下资格：
经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业、事业法人、其他经济组织和工商户；
具有中华人民共和国国籍和完全民事行为能力的自然人。
2.对借款人的基本要求 115
3.借款人的权利和义务
（1）借款人的权利
（2）借款人的义务
4.对借款人的限制