经济师初级金融基础辅导-我国金融企业

（三）票据贴现 
1.票据贴现的概念
票据贴现是银行买进未到期的已承兑商业票据，为贴现人融通资金的行为。是贷款的一种特殊形式。
2.票据贴现与贷款的区别
(1)受信人不同。
(2)关系人不同。
(3)流动性不同。
(4)期限的伸缩性不同
(5)付息方式和利率水平不同。
3.票据贴现的申请与审查
票据持有人向银行申请贴现时，要提交票据贴现申请书、汇票和有关货运单据。银行接到贴现申请书后，应认真审查，主要审查如下内容：
(1)票据种类的审查。
(2)对票据要式、要件的审查。
(3)对票据的商品性审查。
(4)对贴现票据关系人的审查。
(5)对贴现期限的审查。
(6)对贴现额的审查。
4.银行对贴现票款的收回
(1)正常收回。
(2)贴现票据到期，票据付款人无款支付的处理。
(3)贴现票据的追索金额
按照我国票据法规定，票据到期时，如果票据上的付款人无款支付，可对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。追索金额为：
（1）票据金额；
（2）自票据到期日至票据清偿日，按规定利率计算的利息；
（3）因形式追索权而支付的有关费用。
例题：单项选择题
票据贴现是商业银行的一项（  ）业务。
A．资产
B．负债
C．中间
D．表外
答案：A
解析：票据贴现是银行买进未到期的已承兑商业票据，未贴现人融通资金的行为，它是一项资产业务。

银行已贴现的票据，到期付款人不能清偿时，银行首先应该向
（   ）追索。
A.贴现申请人            B.票据承兑人
C.贴现银行              D.保证人
答案：B

（四）消费贷款
1.消费贷款的概念和关系人
消费贷款是贷款人对消费者个人发放的，用于购买耐用消费品和支付其他费用的贷款。
消费贷款的种类可以从不同的角度按不同标准划分为若干种类。
(1)按贷款的偿还方式划分
A.一次性偿还贷款。
B.分期偿还贷款。
(2)按贷款用途划分，可分为：
A.个人住房贷款。
B.汽车消费贷款。
C.耐用消费品贷款。
D.助学贷款。
E.小额生活费贷款。
(3)消费贷款的提供方式
A.直接信贷方式。
B.间接信贷方式。
C.循环透支消费信贷。